Welche Fahrzeugdaten braucht die Kfz-Steuerberechnung?
Für einen gewöhnlichen Benzin- oder Diesel-Pkw sind Datum der Erstzulassung, Antriebsart, Hubraum und eingetragener CO₂-Wert maßgeblich. In der Zulassungsbescheinigung Teil I finden Sie das Erstzulassungsdatum in Feld B, den Hubraum in P.1 und CO₂ in V.7. Verwenden Sie die Werte Ihres Fahrzeugs statt einer Werbung für die gesamte Modellreihe.
Bei einem Gebrauchtwagen zählt nicht allein der Tag Ihres Kaufs oder der Anmeldung auf Ihren Namen. Die ursprüngliche Erstzulassung bestimmt mit, welche Berechnung gilt. Pkw vor dem 1. Juli 2009 haben andere Besteuerungsregeln; die nachfolgenden CO₂-Beispiele sind nicht dafür gedacht.
Kfz-Steuer für Benziner und Diesel: Hubraumanteil berechnen
Für die hier behandelten gewöhnlichen Pkw mit Erstzulassung ab dem 1. Juli 2009 beträgt der Hubraumanteil je angefangene 100 cm³ bei Benzin 2 Euro und bei Diesel 9,50 Euro. Ein Motor mit 1.498 cm³ hat deshalb 15 angefangene Hundert-Kubikzentimeter-Einheiten. Bei 1.968 cm³ sind es 20.
Zum Hubraumanteil kommt gegebenenfalls die CO₂-Komponente. Gleicher Hubraum bedeutet somit nicht zwangsläufig gleiche Jahressteuer. Plug-in-Hybride werden nicht allein wegen eines elektrischen Fahrmodus wie reine Elektroautos steuerbefreit. Ihre eingetragenen Daten und die zutreffende Regel sind entscheidend.
CO₂-Anteil der Kfz-Steuer bei Erstzulassung 2009 bis 2020
Für Pkw mit Erstzulassung vom 1. Juli 2009 bis Ende 2011 bleibt CO₂ bis 120 g/km ohne CO₂-Steueranteil. Bei Erstzulassung 2012 oder 2013 liegt die Grenze bei 110 g/km, von 2014 bis 2020 bei 95 g/km. Oberhalb der jeweiligen Grenze beträgt der Anteil 2 Euro je g/km.
Beispiel ohne Sondervergünstigung: Benziner, Erstzulassung 1. Juli 2020, 1.498 cm³ und 130 g/km in Feld V.7. Aus 30 Euro Hubraumsteuer und 70 Euro CO₂-Anteil ergeben sich 100 Euro Jahressteuer. Das sind angenommene Fahrzeugdaten zur Erklärung des Gesetzes, keine Aussage über jede Variante eines bestimmten Modells.
CO₂-Steuer ab Erstzulassung 2021: Stufen statt einheitlichem Satz
Bei Erstzulassung ab 2021 wird nur der jeweilige Anteil über 95 g/km stufenweise besteuert. Die ersten 20 g/km darüber kosten je 2 Euro, die nächsten 20 je 2,20 Euro und die folgenden Stufen steigen weiter. Sie rechnen daher nicht sämtliche Emissionen mit dem höchsten erreichten Satz.
Mit Erstzulassung 1. Juli 2026, 1.498 cm³ und 130 g/km ergeben sich beim Benziner 30 Euro Hubraumanteil, 40 Euro für die erste CO₂-Stufe und 33 Euro für die nächsten 15 g/km. Das ergibt 103 Euro jährlich. Beim Dieselbeispiel mit 1.968 cm³ und 160 g/km sind es 190 Euro Hubraum plus 148,50 Euro CO₂, nach Abrundung 338 Euro Jahressteuer.
Kfz-Steuer für Elektroautos: Befreiung und Restlaufzeit
Für begünstigte reine Elektrofahrzeuge mit Erstzulassung vom 18. Mai 2011 bis 31. Dezember 2030 gilt eine zehnjährige Steuerbefreiung, begrenzt bis spätestens 31. Dezember 2035. Bei einer Erstzulassung spät in diesem Zeitraum stehen deshalb nicht immer volle zehn steuerfreie Jahre zur Verfügung. Die zeitliche Grenze ergibt sich aus dem geltenden Gesetz.
Beim Halterwechsel bleibt nur die noch offene Befreiungszeit erhalten; sie beginnt nicht neu. Abmeldung oder Saisonbetrieb verlängern sie nicht. Nach der Befreiung richtet sich die Steuer reiner Elektrofahrzeuge nach dem zulässigen Gesamtgewicht mit der gesetzlichen Ermäßigung. Für Hybridfahrzeuge gilt diese reine Elektrofahrzeugbefreiung nicht automatisch.
Kfz-Steuer bezahlen: Zollbescheid und Versicherungsbeitrag trennen
Die Kraftfahrzeugsteuer wird vom Zoll verwaltet. Kontrollieren Sie den Bescheid auf Fahrzeugdaten, Jahresbetrag und Zahlungsinformationen. Der Beitrag Ihrer Kfz-Versicherung geht dagegen an den Versicherer. Eine Versicherungsrate enthält nicht automatisch die staatliche Fahrzeugsteuer.
Für die Zulassung ist regelmäßig ein SEPA-Lastschriftmandat zur Kfz-Steuer erforderlich. Prüfen Sie Kontodeckung und geänderte Bankdaten. Bei Verkauf oder Abmeldung werden Steuerzeitraum und mögliche Erstattung gesondert abgewickelt. Das ist ein anderer Vorgang als die Beitragsabrechnung Ihrer Autoversicherung.
Kfz-Steuer bei Schwerbehinderung: Merkzeichen und Antrag entscheiden
Eine volle Steuerbefreiung kann bei den Merkzeichen H, Bl oder aG in Betracht kommen. Bei G oder Gl ist unter Voraussetzungen eine Ermäßigung um 50 Prozent möglich, insbesondere mit Verzicht auf die unentgeltliche Beförderung im öffentlichen Personenverkehr. Ein Grad der Behinderung von 50 allein begründet diese Vergünstigung nicht.
Die Begünstigung muss beantragt werden und betrifft grundsätzlich ein auf die begünstigte Person zugelassenes Fahrzeug. Nutzungsregeln sind einzuhalten, auch wenn andere Personen fahren. Eine günstigere Versicherung für schwerbehinderte Menschen ist hiervon zu unterscheiden; die staatliche Steuervergünstigung bestätigt keinen Versicherungsrabatt.
Kfz-Steuer und Autoversicherung im Jahresbudget zusammenführen
Addieren Sie Jahressteuer und Jahresbeitrag der Kfz-Versicherung erst, nachdem beide getrennt ermittelt wurden. Dazu kommen Betriebskosten wie Energie, Wartung und gegebenenfalls Finanzierung. Die Steuer hängt nicht von Ihrer Schadenfreiheitsklasse ab; der Versicherungsbeitrag kann dagegen durch SF-Klasse, Fahrerkreis, Region und Tarif stark variieren.
Für die Steuer verwenden Sie Fahrzeugdaten und die staatlichen Berechnungsregeln beziehungsweise den amtlichen Rechner. Im Kfz-Rechner dieser Website vergleichen Sie die Autoversicherung. Ein Vergleichspreis für Haftpflicht und Kasko ist keine kombinierte Rechnung einschließlich Kfz-Steuer.
CO₂-Komponente bei Pkw-Erstzulassung ab 2021
| CO₂-Teilbereich | Euro je g/km in dieser Stufe |
|---|---|
| Bis 95 g/km | 0 |
| Über 95 bis 115 g/km | 2,00 |
| Über 115 bis 135 g/km | 2,20 |
| Über 135 bis 155 g/km | 2,50 |
| Über 155 bis 175 g/km | 2,90 |
| Über 175 bis 195 g/km | 3,40 |
| Über 195 g/km | 4,00 |
Drei gesetzliche Kfz-Steuerbeispiele für Pkw ohne Sondervergünstigung
| Fahrzeugdaten | Berechnung | Jahressteuer |
|---|---|---|
| Benzin; EZ 01.07.2020; 1.498 cm³; CO₂ 130 g/km | 15 × 2 € + 35 × 2 € | 100 € |
| Benzin; EZ 01.07.2026; 1.498 cm³; CO₂ 130 g/km | 30 € + 20 × 2 € + 15 × 2,20 € | 103 € |
| Diesel; EZ 01.07.2026; 1.968 cm³; CO₂ 160 g/km | 190 € + 40 € + 44 € + 50 € + 14,50 €; auf volle Euro abgerundet | 338 € |
Häufige Fragen: Kfz-Steuer
Wird die Kfz-Steuer nach PS berechnet?
Bei den beschriebenen gewöhnlichen Pkw wird die Kfz-Steuer nicht allein nach PS bestimmt. Erstzulassung, Antrieb, Hubraum und CO₂-Wert beziehungsweise bei reinen Elektrofahrzeugen andere Regeln sind maßgeblich. Nutzen Sie die Einträge Ihres Autos.
Was kostet ein Benziner mit 1.498 cm³ und 130 g/km an Kfz-Steuer?
Im gesetzlichen Rechenbeispiel ohne Sondervergünstigung beträgt die Kfz-Steuer bei Erstzulassung 1. Juli 2020 jährlich 100 Euro. Bei sonst gleichen Angaben und Erstzulassung 1. Juli 2026 sind es 103 Euro. Das Datum verändert die CO₂-Berechnung.
Wie lange ist ein Elektroauto von der Kfz-Steuer befreit?
Bei begünstigter Erstzulassung vom 18. Mai 2011 bis Ende 2030 gilt die Elektroauto-Steuerbefreiung zehn Jahre, spätestens bis Ende 2035. Ein Käufer erhält nur die verbleibende Restzeit. Hybridfahrzeuge sind nicht allein wegen ihres Elektroantriebs gleichgestellt.
Steckt die Kfz-Steuer im Autoversicherungsbeitrag?
Kfz-Steuer und Autoversicherung sind getrennte Zahlungen. Der Zoll erhebt die staatliche Fahrzeugsteuer; der Versicherer berechnet Haftpflicht, Kasko und vereinbarte Bausteine. Eine günstige Versicherungsrate senkt nicht automatisch die Steuer.
Bekomme ich mit GdB 50 weniger Kfz-Steuer?
Ein GdB von 50 allein genügt nicht für eine Kfz-Steuervergünstigung. Maßgeblich sind die gesetzlichen Merkzeichen, Antrag, Zulassung und Nutzungsbedingungen. Befreiung und 50-Prozent-Ermäßigung haben unterschiedliche Voraussetzungen.
Ändert ein Halterwechsel die Erstzulassung für die Kfz-Steuer?
Ein Halterwechsel setzt die ursprüngliche Erstzulassung nicht neu. Für die Kfz-Steuer bleibt deren Bedeutung erhalten; auch eine bestehende Elektroauto-Befreiung beginnt beim Kauf nicht wieder von vorn.
Redaktion KFZ Rechner 24
